Pensiun yang didanai. Apa yang dimaksud dengan dana pensiun dan bagaimana cara mendapatkannya: prosedur pembentukan dan pembayarannya. Bagaimana cara kerja bagian dana pensiun?

Saat ini di Rusia terdapat reformasi pensiun aktif, yang sebagian besar ditujukan untuk penduduk Federasi Rusia yang lahir setelah tahun 1967.

Reformasi ini didasarkan pada prinsip penghimpunan dana pensiun, yang ditransfer ke rekening pensiun warga negara yang melakukan aktivitas kerja.

Terdiri dari apa bagian dana pensiun yang didanai?

Bagian yang didanai dari pensiun dibentuk, pertama-tama, oleh pemberi kerja. Setiap bulannya, dari tempat bekerja, dana pensiun menerima sebesar 22 persen dari gaji resmi pekerja. Nilai 22% ini menentukan besarnya pensiun di masa depan.

Pada gilirannya, 22% ini dibagi menjadi dua bagian:

• Bagian distribusi dikirim ke anggaran Federal untuk memenuhi pengeluaran saat ini. Terdiri dari dua komponen:

• 10% - bagian asuransi, dari dana ini pembayaran bulanan yang dijamin untuk setiap warga negara setelah pensiun terbentuk;
• 6% merupakan bagian bersama dan tidak ditransfer ke rekening individu karyawan. Ini digunakan untuk memenuhi kebutuhan pensiunan saat ini;

• 6% - bagian tabungan yang dimaksudkan untuk investasi guna menerima tambahan kenaikan pensiun; persentase ini ditransfer langsung ke rekening pensiun individu.

Bagian Asuransi 228 + 3610.31 + Tabungan Bagian 228 = Jumlah Pensiun

Penjelasan rumusnya:

• 3610.31 – jumlah pokok bagian asuransi, pada umumnya, adalah tetap;
• 228 bulan termasuk dalam 19 tahun, perkiraan jangka waktu pembayaran pensiun hari tua;
• Bagian yang didanai tidak hanya mencakup dana yang ditransfer oleh pemberi kerja atau secara pribadi, tetapi juga pendapatan dari investasi mereka.

Hal ini menunjukkan bahwa peningkatan pensiun di masa depan secara langsung bergantung pada peningkatan bagian yang didanai.

Pengelolaan bagian akumulatif

Warga negara dapat memberikan kontribusi pribadi tambahan pada bagian dana pensiun masa depan mereka. Anda dapat melakukannya dengan dua cara:

• Secara mandiri mentransfer uang ke Dana Pensiun melalui bank mana pun;
• Melalui majikan. Untuk melakukan ini, Anda perlu menghubungi departemen akuntansi di tempat kerja Anda dan setuju untuk mentransfer jumlah yang diinginkan ke Dana Pensiun, yang secara otomatis akan dipotong dari gaji Anda.

Awalnya, tabungan pensiun dikelola oleh perusahaan negara Vnesheconombank (VEB), namun sejak 2002, warga sendiri bisa memilih pengelolanya.

Setiap peserta reformasi mempunyai hak untuk mengalihkan bagian pendanaannya ke lembaga non-negara, yang profitabilitasnya jauh lebih tinggi daripada profitabilitas VEB. Anda dapat mengganti perusahaan pengelola setahun sekali, tanpa kerugian materiil.

Perbedaan utama antara perusahaan publik dan swasta adalah strategi investasinya.

Tindakan VEB bersifat konservatif; sering kali ditujukan untuk menjaga tabungan dari inflasi.

Dana non-negara memberikan perhatian besar untuk menghasilkan pendapatan dari investasi, sehingga tingkat keuntungannya lebih tinggi.

Jika manajemen dialihkan ke perusahaan atau dana non-negara, Dana Pensiun Federasi Rusia akan mentransfer semua tabungan, bersama dengan pendapatan dari investasi, ke lembaga yang dipilih, yang kemudian akan bertanggung jawab untuk menjaga bagian dana pensiun dan membayar mereka.

Bagaimana cara mengetahui bagian dana pensiun Anda?
Tidak sulit untuk mengontrol rekening pensiun perorangan tempat penyimpanan tabungan. Setahun sekali, perusahaan pengelola mengirimkan pernyataan yang menunjukkan hasil investasi dana pensiun.

Apa yang akan berubah di tahun 2014?

Pada tanggal 20 November 2013, Duma Negara menyetujui rancangan undang-undang tentang pemilihan besaran porsi yang didanai. Rancangan tersebut menetapkan bahwa peserta reformasi dapat secara mandiri memutuskan apakah mereka memerlukan bagian yang didanai sebesar 6%.

Warga negara dapat menolak bagian yang didanai dengan mengarahkan seluruh 6% ke bagian asuransi.

Bisa juga 2% tetap di bagian tabungan, dan 4 sisanya masuk ke bagian distribusi. Atau tinggalkan semua 6% untuk tabungan.

Untuk memilih tarif tahun 2014, Anda harus mengajukan permohonan sebelum tanggal 31 Desember 2013. Jika hal ini tidak dilakukan, maka bagian yang didanai secara otomatis akan dialihkan ke bagian solidaritas.

Mungkin ada beberapa keputusan mengenai bagian tabungan.

Pemilihan perusahaan pengelola harus didekati secara bertanggung jawab, karena hanya dapat diubah setiap 5 tahun sekali

Negara tidak bertanggung jawab atas dana pensiun non-negara (NPF), tetapi hanya melakukan pengawasan.

Oleh karena itu, yang terbaik adalah memilih organisasi yang telah teruji waktu atau mengumpulkan informasi sebanyak mungkin tentang perusahaan yang Anda sukai.

Saat mengajukan aplikasi, Anda harus membawa dokumen-dokumen berikut:

• Paspor;
• SNIL.

Pembayaran bagian tabungan

Apa yang harus dilakukan ketika Anda mencapai usia pensiun? Penting untuk menghubungi Dana Pensiun dengan permohonan yang berisi permohonan untuk memberikan pensiun hari tua.

Berkat ini, pembayaran bagian asuransi dari pensiun (dasar) dimulai.

Jika bagian yang didanai juga dibayarkan, maka untuk menerimanya Anda perlu menulis permohonan pensiun lagi, hanya sekarang untuk bagian yang didanai.

Permohonan harus diserahkan kepada perusahaan pengelola yang pernah mempercayakan komponen tabungan.

Ke mana harus mentransfer, kapan dan bagaimana menerima bagian dana pensiun dapat diputuskan secara individual oleh setiap orang.

Anda dapat menerima seluruh porsi tabungan dengan tiga cara:

• Pembayaran satu kali. Opsi ini dimungkinkan jika jumlah tabungan tidak lebih dari 5% dari pembayaran pensiun bulanan;
• Pembayaran mendesak. Dalam hal ini tabungan diterima pada saat pensiun dalam bentuk pembayaran bulanan. Jumlah total pembayaran termasuk kontribusi pribadi dari warga negara, kontribusi pemberi kerja dan semua pendapatan yang diterima dari investasi. Berapa lama pembayaran akan dilakukan terserah pensiunan, tetapi tidak kurang dari 10 tahun.

• Pembayaran standar. Opsi ini hanya mungkin dalam satu kasus, jika pembayaran bulanan berdasarkan perhitungan ternyata lebih dari 5% dari pensiun tenaga kerja bulanan. Pembayaran dilakukan sesuai skema standar, bersama dengan pensiun dasar. Pensiunan akan menerima pensiun gabungan tersebut tanpa batas waktu.

Jumlah pembayaran standar tergantung langsung pada indikator yang disetujui oleh negara.

Indikator ini disebut perkiraan jangka waktu pembayaran pensiun.

Pembayaran standar dihitung dengan cara yang sama seperti pembayaran mendesak, hanya saja harus dibagi dengan jangka waktu yang diharapkan dalam beberapa bulan. Tahun 2012 jangka waktunya 18 tahun, tahun 2013 sudah 19 tahun.

Dana Pensiun memperingatkan bahwa pembayaran mendesak dan standar akan disesuaikan setiap tahun tergantung pada kontribusi dan hasil investasi tabungan.

Apabila seseorang yang tabungan pensiunnya belum dibayar meninggal dunia, maka ahli warisnya berhak atasnya.

Jika modal bersalin digunakan untuk mengisi kembali bagian dana pensiun yang didanai, maka tabungan, bersama dengan pendapatan dari investasi, hanya akan dibayarkan kepada anak atau ayahnya.

Catatan untuk akuntan

Iuran Dana Pensiun bagi pegawai peserta reformasi dibayarkan dalam dua perintah pembayaran dengan menggunakan kode klasifikasi anggaran (BCC) yang berbeda.

Dengan demikian, transfer ke bagian tabungan dan asuransi terjadi secara terpisah.

Pada tahun 2014, praktis tidak ada yang berubah; akuntan juga perlu mempertimbangkan opsi akumulasi pensiun yang telah dipilih karyawan.

Saat ini di Rusia, negara membayar jenis pensiun utama berikut: tenaga kerja dan sosial. Pensiun tenaga kerja di Federasi Rusia diwakili oleh dua bagian: asuransi dan didanai.

Mari kita cari tahu perbedaan kedua sisi pensiun tenaga kerja satu sama lain. Mari kita bicara tentang ciri-ciri bagian yang didanai dari pensiun: apa itu, siapa yang berhak menerimanya, syarat-syarat untuk menetapkan pembayaran kepada pensiunan dari tabungan ini, apakah mungkin untuk menerimanya di tangan Anda.

Apa konsep ini

Ini adalah tabungan moneter seseorang di lembaga pensiun negara. Informasi tentang mereka dimasukkan ke dalam akun pribadi warga negara yang diasuransikan.

Bagian tabungan dan asuransi merupakan cabang dari satu pohon. “Makanan” utama berasal dari sumber yang sama. Ini adalah kontribusi pemegang polis kepada Dana Pensiun Rusia (PFR), yang diberikan untuk karyawan.

Jumlah pembayaran wajib adalah 22%. Mereka mendistribusikannya kembali seperti ini: 6% dari tarif diarahkan ke pembentukan bagian yang didanai, dan 16% ke bagian asuransi.

Atas permintaan pekerja, 22% dapat ditransfer untuk menyusun bagian asuransi. Anda tidak dapat mentransfer semua pembayaran bunga untuk menambah dana.

Cari tahu di halaman website kami mana saja yang ada dan seberapa menguntungkan menyimpan tabungan Anda di sana.

Namun berikut adalah proposal simpanan untuk pensiunan di Bank Tabungan dan program khusus apa yang ditawarkan bank untuk kategori warga negara ini -.

Bagaimana dan kapan Anda bisa mendapatkannya?

Banyak orang khawatir dengan pertanyaan apakah mungkin untuk menarik sebagian dana pensiun lebih awal?

Jika seseorang memutuskan untuk menolak komponen akumulatif, maka:

• investasi uang oleh perusahaan asuransi tidak berhenti;
• atas permintaan pertama, seluruh jumlah dibayarkan.

Peningkatan porsi dikeluarkan mulai 1 Juli 2012 sesuai dengan Undang-undang Federal tanggal 30 November 2011. Nomor 359, Nomor 360.

Deposito dikembalikan dalam bentuk pembayaran sekaligus, pembayaran mendesak dan bagian yang didanai dari pensiun tenaga kerja.

Penerbitan semua uang kepada manajer sekaligus.

Siapa yang menerima bagian dana pensiun yang didanai:

• orang-orang yang besarnya komponen tambahannya 5% atau kurang dari jumlah pensiun hari tua, dengan memperhitungkan pembayaran tambahan dan jumlah komponen yang didanai dicatat pada hari dana pensiun itu diberikan;
• warga negara yang, karena masa kerja atau jumlah poin pensiun, tidak menerima tunjangan hari tua, tetapi menerima jenis bantuan atau tunjangan preferensi lain.

Pembayaran mendesak dari bagian pensiun yang didanai (setidaknya selama 10 tahun) diberikan kepada orang-orang yang telah memperoleh tunjangan hari tua dan telah menambah dana di rekening pribadi mereka.

Pensiun yang didanai dibayarkan setiap bulan, Untuk kehidupan. Perkiraan periode penerbitan pemeliharaan ditetapkan pada 234 bulan.

Untuk mengetahui besarnya pembayaran per bulan, jumlah dana yang dihitung pada hari mulai dibayarkannya manfaat dibagi 234 bulan.

Seseorang membuang peningkatan sumber daya sesuai keinginannya.

Seorang ahli akan menjawab pertanyaan tentang apa bagian dana pensiun yang didanai, bagaimana menggunakan pembayaran tersebut, kapan dan kepada siapa hal itu dapat dilakukan:

Setiap orang dewasa, tua dan muda, harus memikirkan bagaimana mempersiapkan kehidupan sebagai pensiunan. Bagian yang didanai dari dukungan negara adalah pilihan yang baik untuk ini. Kalau saja dia mau bertindak.

Dalam kontak dengan

Seseorang selalu mengutamakan barang-barang saat ini daripada barang-barang masa depan. Satu-satunya cara untuk memaksa penduduk menabung untuk hari tua adalah dengan paksaan. Untuk tujuan ini, sistem tabungan negara wajib dan sistem korporasi dipraktikkan, ketika perusahaan, biasanya yang memiliki reputasi baik, secara sukarela berkontribusi terhadap pensiun masa depan karyawannya. Bagi segelintir orang yang sangat terorganisir dan teliti yang ingin menghemat uang, lebih mudah bagi mereka untuk menemukan sendiri format yang nyaman dan efektif. Namun dengan syarat mereka tidak membelanjakan dana tersebut sebelum pensiun, dan selama masa pensiun mereka akan membelanjakannya dengan bijak. Hal yang juga penting adalah bahwa negara dengan populasi yang menua dengan cepat tanpa adanya elemen pendanaan dalam sistem pensiun akan menghadapi destabilisasi keuangan yang serius, karena tidak akan ada uang untuk membayar pensiun. Mengetahui hal ini, investor yang bijaksana menghindari berinvestasi di dalamnya untuk jangka panjang.

Dalam reformasi pensiun, perubahan mendasar terjadi pada asuransi pensiun, yang mulai 1 Januari 2015 akan dihitung berdasarkan formula pensiun baru. Metodologi dan formula untuk menentukan dana pensiun hampir tidak berubah, namun hal yang sama tidak berlaku untuk sikap pihak berwenang. Tanpa sepenuhnya mengabaikan dana pensiun, mereka secara ekonomi mencoba untuk mengeluarkannya dari lingkup iuran asuransi wajib sehingga sebagian besar bersifat sukarela, seperti yang dilakukan di negara-negara maju. Untuk tujuan ini, telah ditemukan peningkatan koefisien yang menempatkan bagian wajib dana pensiun pada posisi yang kurang menguntungkan dibandingkan dengan bagian asuransi.

Alangkah baiknya bila seseorang sejak kecil mengurus sendiri masa tuanya yang sejahtera, tanpa terlalu bergantung pada negara. Di seluruh dunia, sistem pensiun yang didanai adalah cara terbaik untuk memaksa seseorang melakukan tabungan pensiun, mencegahnya membelanjakannya sebelum pensiun, dan memungkinkannya membelanjakannya secara merata sepanjang masa kelangsungan hidupnya. Orang Rusia yang ingin mendapatkan dana pensiun yang nyata harus mengesampingkan urusan saat ini dan mencoba mencari tahu apakah hal ini mungkin dalam kondisi Rusia?

Sistem pensiun saat ini

Sejak tahun 2002, Rusia telah memiliki sistem pensiun campuran untuk orang-orang yang lahir pada tahun 1967 dan lebih muda, termasuk distribusi (asuransi) dan bagian yang didanai.

Majikan membayar kepada Dana Pensiun Rusia (PFR) kontribusi asuransi sebesar 22% dari dana upah karyawan (melebihi gajinya), yang mana:

6% masuk ke bagian solidaritas, yang dimaksudkan untuk pembayaran pensiun kepada pensiunan saat ini, dan tidak diperhitungkan dalam rekening pribadi individu karyawan dan tidak mempengaruhi jumlah pensiunnya di masa depan;

10% secara nominal diperhitungkan ketika menentukan bagian asuransi dari pensiun masa depan karyawan, namun pada kenyataannya uang ini juga digunakan untuk bagian solidaritas;

6% masuk ke bagian dana pensiun yang didanai. Dana ini dikeluarkan dari “dompet solidaritas”, mengurangi anggaran Dana Pensiun, yang defisitnya melebihi 1 triliun rubel.

Mereka yang lahir sebelum tahun 1967 tidak mendapat dana pensiun tenaga kerja hari tua. Menurut mereka, skemanya sebagai berikut: 6% premi asuransi masuk ke bagian solidaritas, 16% ke bagian asuransi. Laki-laki di atas 60 tahun dan perempuan di atas 55 tahun yang telah bekerja minimal 5 tahun berhak menerima pensiun tenaga kerja hari tua.

Jangka waktu kelangsungan hidup seorang pensiunan menerima pensiun sampai dengan tahun 2016 adalah 19 tahun atau 228 bulan.

Jumlah dasar tetap dari bagian asuransi, yang dibayarkan bersama dengan bagian asuransi dan tabungan, adalah sama untuk semua pensiunan - tidak bergantung pada keadaan rekening pribadi individu. Nilainya ditentukan setiap tahun oleh pemerintah. Pada tahun 2013, jumlahnya sama dengan 3.610 rubel.

Pada tahun 2014, tidak ada seorang pun yang menerima dana pensiun.

Pensiun iuran masih wajib. Ada pembayaran tetap yang melekat padanya. Karyawan kelahiran tahun 1967 ke bawah mempunyai pilihan:

- simpan dana pensiun Anda . Tarif premi asuransi untuk bagian yang didanai adalah 6%. Pada saat yang sama, pensiun asuransi akan berkurang, karena akan ditutupi oleh kontribusi asuransi sebesar 10% dan koefisien kenaikannya akan lebih rendah dibandingkan jika bagian dana pensiun wajib tidak dibentuk. Pensiun yang didanai tidak diindeks ke inflasi. Profitabilitas tabungan pensiun tergantung pada hasil investasinya oleh dana pensiun non-negara atau perusahaan pengelola di pasar keuangan. Plus dan minusnya mungkin terjadi. Keberhasilan sangat bergantung pada dana pensiun non-negara yang dipilih dan, oleh karena itu, pada kemampuan karyawan untuk membuat keputusan yang tepat. Jika terjadi kerugian, hanya premi asuransi yang dibayarkan untuk dana pensiun yang dijamin. Pensiun yang didanai masih dihitung dalam rubel, bukan poin. Mekanisme penetapannya lebih sederhana dan transparan. Pensiun yang didanai diwariskan.

• apabila pegawai tidak mengubah tarif pembentukan bagian dana pensiun pada tahun 2013, tidak mentransfer tabungan pensiun ke NPF dan/atau kembali ke Dana Pensiun, maka mulai tahun 2014 16% iuran asuransi (dari 22%) akan diarahkan ke pensiun asuransi, 6% - ke “dompet solidaritas” umum, tanpa mempengaruhi jumlah pensiun karyawan di masa depan;
• “orang pendiam” yang belum pernah mengajukan permohonan untuk memilih dana pensiun atau perusahaan pengelola non-negara, termasuk Vnesheconombank, dan yang telah memutuskan untuk membentuk dana pensiun (dengan tarif 6%), harus mengajukan permohonan ke Dana Pensiun paling lambat tanggal 31 Desember 2015 untuk memilih dana pensiun atau perusahaan pengelola non-negara, setelah membuat perjanjian asuransi pensiun wajib dengannya. Jika tidak, seluruh premi asuransi (16%) akan digunakan untuk membentuk pensiun asuransi;
• Jika pada tahun-tahun sebelumnya seorang karyawan mengajukan setidaknya satu kali untuk memilih dana pensiun non-negara atau perusahaan pengelola, termasuk Vnesheconombank, dan hal itu dikabulkan, ia akan terus menerima 6% dari tarif untuk dana pensiunnya - tanpa permohonan tambahan. Hal ini diperlukan jika karyawan menolak untuk membentuk dana pensiun;
• Bagi mereka yang pada tahun 2013 mengajukan permohonan untuk memilih perusahaan pengelola negara Vnesheconombank dengan tarif 2%, mulai tahun 2014, secara default, bagian yang didanai tidak lagi dibentuk. 16% dari premi asuransi digunakan untuk pembentukan pensiun asuransi tanpa penerapan tambahan. Apabila seorang pegawai ingin membentuk porsi yang didanai sebesar 6%, maka sebelum tanggal 31 Desember 2015, ia harus mengajukan permohonan baru kepada Dana Pensiun untuk memilih dana pensiun non-negara atau perusahaan pengelola, setelah sebelumnya mengadakan perjanjian wajib. asuransi Pensiun.

Pemilihan hanya dapat dilakukan satu kali selama tahun 2014-2015. Agar hal ini dapat disadari, Anda perlu memahami esensi masalahnya.

Pensiun yang didanai

Bagian yang didanai dari pensiun tenaga kerja hari tua yang ditetapkan sebelum tanggal 1 Januari 2015 akan dianggap sebagai dana pensiun setelah tanggal tersebut.

Tabungan pensiun Untuk pekerja yang lahir pada tahun 1967 ke bawah, versi maksimum yang mungkin terlihat seperti ini:

Apabila pekerja tidak mengikuti program pensiun korporasi dan program pembiayaan bersama pensiun negara, serta tidak menggunakan modal bersalin (keluarga) untuk kebutuhan pensiun, maka tidak ada istilah kedua, ketiga dan keempat dalam formula ini. Ini adalah komponen sukarela dari dana pensiun yang didanai.

Program pembiayaan bersama pensiun negara diluncurkan pada tanggal 1 Oktober 2008 untuk memotivasi pekerja agar memberikan kontribusi tambahan secara sukarela untuk dana pensiun mereka di masa depan, seperti yang dilakukan di negara-negara maju. Untuk mengikuti program ini, cukup mengajukan permohonan ke Dana Pensiun sebelum tanggal 1 Oktober 2013 (tanggal ini diperpanjang kira-kira sampai dengan 1 Januari 2015) dan melakukan iuran pertama sebelum tanggal 31 Desember 2013. Kontribusi minimum adalah 2 ribu rubel per tahun, maksimum 12 ribu rubel. Berikut adalah opsi yang memungkinkan:

Karyawan itu sendiri memberikan kontribusi melalui bank atau, atas permintaannya, majikan melakukan ini untuknya, menyumbangkan jumlah yang ditetapkan atau persentase dari gajinya untuk dana pensiunnya. Jumlah yang ditransfer akan dikenakan pengurangan pajak penghasilan;

Pemberi kerja dapat menjadi pihak kedua secara sukarela yang ikut membiayai sebagian dana pensiun karyawannya. Insentif juga diberikan untuknya: dia dibebaskan dari pembayaran premi asuransi sebesar premi yang dibayarkan (tetapi tidak lebih dari 12 ribu rubel per tahun per karyawan), kontribusi ini mengurangi laba kena pajak.

Negara meningkatkan jumlah kontribusi yang diterima untuk tahun tersebut dengan perbandingan 1:1, yaitu menambahkan jumlah yang sama dari anggaran negara, tetapi tidak lebih dari 12 ribu rubel per tahun.
Bagi mereka yang telah mencapai usia pensiun dan terus bekerja, tunjangan diberikan: untuk 1 rubel pribadi seorang pekerja, 4 rubel dibayarkan dari anggaran, tetapi tidak lebih dari 48 ribu rubel per tahun. Pada tanggal 1 Oktober 2013, pembatasan diberlakukan: warga Rusia yang telah mencapai usia pensiun dan menerima jenis pensiun apa pun tidak dapat lagi mengandalkan pembiayaan bersama.

Aturan pembiayaan bersama berlaku selama 10 tahun sejak tanggal pembayaran pertama. Anda dapat keluar dari program lebih awal jika diinginkan. Setelah 1 Januari 2015, negara akan terus membiayai kontribusi mereka yang telah mengikuti program ini, namun penerimaan lamaran dari peserta baru tidak lagi diterima. Kontribusi terkait diinvestasikan atas perintah karyawan, seperti tabungan pensiun lainnya. Pada tahun 2009, program co-financing diikuti oleh 2,2 juta karyawan, pada tahun 2010 - 4,0 juta, pada tahun 2012 - 6,8 juta, pada tahun 2012 - 10,4 juta, pada tahun 2013 - 15,9 juta.

Modal bersalin (keluarga). dapat digunakan sebagian atau seluruhnya untuk membentuk dana pensiun bagi ibu yang melahirkan atau mengadopsi anak kedua atau berikutnya. Hanya 2% keluarga yang memanfaatkan kesempatan ini; mereka tidak perlu memperbaiki taraf hidupnya, tidak mau membiayai pendidikan anaknya dengan modal keluarga (anak-anak bersekolah di luar negeri, keluarga takut dengan prosedur birokrasi yang rumit dalam pembayarannya. untuk layanan pendidikan dengan modal) dan memutuskan untuk mengisi kembali tabungan pensiun mereka dengan cara ini. Untuk menggunakan modal bersalin untuk membentuk dana pensiun, pemilik sertifikat modal tersebut harus mengajukan permohonan kepada Dana Pensiun setelah anak mencapai usia tiga tahun. Dengan permohonan baru, keputusan ini dapat diabaikan.

Tabungan pensiun dana pensiun non-negara atau perusahaan pengelola diinvestasikan di pasar keuangan dengan harapan memperoleh penghasilan tambahan. Profitabilitas bergantung pada keadaan pasar, keragaman sumber investasi, dan kualifikasi manajer, sehingga kerugian tidak dapat dikesampingkan.

Perusahaan pengelola negara Vnesheconombank berhak menginvestasikan tabungan pensiun dalam dua portofolio investasi: basis- dibentuk dari obligasi Federasi Rusia dan obligasi korporasi penerbit Rusia yang dijamin oleh negara; diperpanjang- dibentuk dari sekuritas pemerintah entitas konstituen Federasi Rusia, obligasi korporasi penerbit Rusia, simpanan yang dijamin negara (dalam rubel dan mata uang asing) di bank, sekuritas berbasis hipotek, obligasi organisasi keuangan internasional. VEB dapat menggunakan uang pensiun untuk membeli tidak lebih dari 30% dari satu penerbitan obligasi korporasi dan tidak lebih dari 20% dari total volume penerbitan satu penerbit. Untuk memastikan pengembalian investasi tabungan pensiun yang lebih tinggi, Dana Pensiun Federasi Rusia mengusulkan untuk mengizinkan mereka berinvestasi lebih aktif pada obligasi korporasi dan infrastruktur. Namun para manajer swasta skeptis karena keuntungan dari proyek infrastruktur jarang melebihi tingkat inflasi.

Pada tahun 2012, pengembalian tabungan pensiun di Vnesheconombank sebesar 9,2%, di NPF - 6,7-7,2%. Dalam jangka waktu yang lebih lama (2004-2012), inflasi rata-rata mencapai 9,6% dan melebihi keuntungan tabungan pensiun. Oleh karena itu, masih terlalu dini untuk mengatakan sistem mana yang lebih efektif;

Penyesuaian periode kelangsungan hidup . Jika seorang pekerja bekerja setelah mencapai usia pensiun, dana pensiunnya akan meningkat, karena tabungan pensiun akan terus dibentuk dan tidak akan dibagi menjadi 228 bulan kelangsungan hidup yang dilegalkan, tetapi menjadi beberapa bulan yang lebih kecil. Jangka waktu yang diharapkan untuk pembayaran pensiun yang didanai dikurangi 12 bulan untuk setiap tahun kerja penuh sejak tanggal perolehan hak untuk menetapkan pensiun. Namun masa kelangsungan hidupnya tidak boleh kurang dari 168 bulan (14 tahun). Dengan kata lain, pemerintah mempersilahkan calon pensiunan untuk bekerja paling lama 5 tahun. Lebih dari itu tidak akan dihitung dan tidak akan mempengaruhi manfaatnya. Dan ketika membentuk pensiun asuransi, koefisien kenaikan meningkat selama 10 tahun kerja setelah mencapai usia pensiun.

Jangka waktu penerimaan tabungan pensiun setelah pensiun berbeda:

• Komponen wajib tabungan pensiun (iuran asuransi pemberi kerja dan pendapatan dari investasi mereka) dibagi dengan masa kelangsungan hidup (228 bulan) dikurangi jumlah bulan bekerja setelah mencapai usia pensiun, tetapi paling sedikit 168 bulan. Ternyata kekal dana pensiun;
• Untuk setiap komponen sukarela dari tabungan pensiun (untuk iuran asuransi untuk program pensiun perusahaan, untuk program pembiayaan bersama, untuk modal bersalin - dengan mempertimbangkan pendapatan dari investasinya), pada saat menetapkan pensiun, seseorang dapat pilih: untuk menerimanya Untuk kehidupan sebagai bagian dari dana pensiun sesuai dengan algoritma untuk komponen wajib atau sebagai pembayaran pensiun mendesak. Dalam hal yang kedua, jangka waktunya ditentukan oleh pensiunan itu sendiri, tetapi tidak boleh kurang dari 10 tahun;
• semua tabungan pensiun dapat dibayarkan kepada pensiunan pada satu waktu, jika jumlahnya kecil tidak melebihi 5% dari seluruh pensiun hari tua (asuransi ditambah bagian yang didanai).

Hak atas dana pensiun . Pensiun yang didanai akan diberikan kepada mereka yang berhak atas jaminan hari tua pensiun sesuai dengan Undang-Undang “Tentang Asuransi Pensiun”, tentu saja jika mereka mempunyai tabungan pensiun. Pada tahun 2025, laki-laki berusia 60 tahun dan perempuan berusia 55 tahun berhak atas pensiun jaminan hari tua, dengan ketentuan koefisien pensiun individu minimal 30 poin dan masa asuransi minimal 15 tahun. Orang Rusia akan mencapai jumlah maksimum ini dalam waktu 10 tahun:

Pensiun yang didanai akan ditetapkan dan dibayar oleh dana di mana tabungan pensiun karyawan dibentuk - Dana Pensiun Non-Negara atau Dana Pensiun. Anda perlu menghubunginya (termasuk untuk mendaftar dan menerima pembayaran pensiun yang mendesak atau satu kali dari tabungan pensiun). Pensiun yang didanai akan dibayarkan dan diserahkan dengan cara dan dalam batas waktu yang ditetapkan untuk asuransi pensiun. Apabila tabungan pensiun dibentuk pada Dana Pensiun, maka pensiun yang didanai akan diberikan bersamaan dengan pensiun asuransi.

Penyesuaian dana pensiun seumur hidup dan pembayaran pensiun jangka tetap akan dilakukan oleh Dana Pensiun atau NPF, jika tabungan pensiun dibentuk di dalamnya, karena dua alasan: pada tanggal 1 Agustus setiap tahun, berdasarkan tabungan pensiun yang tidak diperhitungkan pada saat menetapkan pembayaran atau penyesuaian sebelumnya, serta berdasarkan atas hasil investasi tabungan pensiun yang ditransfer ke cadangan pembayaran. Di antara alasan-alasan tersebut tidak ada indeksasi tingkat inflasi.

Warisan dana pensiun . Para penulis reformasi pensiun memberikan insentif untuk meningkatkan asuransi pensiun (peningkatan koefisien, indeksasi inflasi, dll.). Dan keuntungan utama dari dana pensiun adalah bahwa hal itu diwariskan.

Apabila seorang pekerja meninggal dunia sebelum ia mendapat dana pensiun, maka penerusnya yang sah akan menerima tabungan pensiun. Siapa dan berapa banyak - karyawan dapat menentukan dirinya sendiri dalam permohonan ke NPF atau Dana Pensiun, tempat ia membentuk tabungan pensiun. Jika tidak, ini akan menjadi penerus sah: prioritas pertama adalah orang tua, pasangan dan anak-anak almarhum, prioritas kedua adalah saudara laki-laki, saudara perempuan, kakek-nenek, cucu.

Tidak ada pilihan mengenai pewarisan modal bersalin sebagai bagian dari tabungan pensiun dan lingkaran penerimanya menyempit - yaitu ayah/orang tua angkat dari anak tersebut atau anak (anak) itu sendiri, jika tidak ada ayah/orang tua angkat.

Apabila seorang pensiunan telah menerima dana pensiun selama beberapa waktu, maka sisanya akan dibayarkan kepada penerusnya yang sah, tetapi hanya dengan syarat ia memilih bukan pembayaran pensiun seumur hidup, melainkan pembayaran pensiun yang mendesak. Kesempatan untuk memilih pembayaran mendesak diberikan hanya untuk iuran tambahan pada bagian yang didanai dari pensiun dan tidak berlaku untuk iuran asuransi oleh pemberi kerja sebagai bagian dari asuransi pensiun wajib.

Dana pensiun non-negara

Selain Dana Pensiun, dana pensiun non-negara yang membentuk tabungan pensiun berhak membayar dana pensiun. NPF di Rusia diciptakan sebagai organisasi nirlaba- ini berarti mereka tidak boleh mendapat untung. Artinya, dana tersebut berkewajiban untuk mendistribusikan pendapatan yang diterima dari investasi tabungan pensiun ke rekening kliennya (pensiun masa depan), dan untuk pekerjaannya ia menerima komisi untuk kebutuhannya sendiri - tidak lebih dari 15% dari pendapatan investasi. Dalam menginvestasikan aset, dana pensiun non-negara harus memenuhi standar keamanan, profitabilitas dan diversifikasi (keberagaman) yang ditentukan oleh undang-undang. NPF tidak mempunyai tujuan untuk menerima kelebihan pendapatan; cukup melebihi tingkat inflasi resmi. Standar penempatan cadangan pensiun dan investasi dikendalikan oleh Layanan Antimonopoli Federal, Kementerian Keuangan dan Bank Sentral. Semua NPF berlisensi. 21 juta orang dari 70 juta pekerja mempercayakan tabungan pensiunnya kepada dana pensiun non-negara.

Fakta bahwa NPF adalah organisasi nirlaba berarti mereka tidak memiliki pemilik (hanya pendiri) dan secara formal dananya tidak dapat dijual. Dalam praktiknya, hal ini menyebabkan perusahaan mengendalikan NPF melalui dewan direksi atau administratornya. Perubahan kendali (sebenarnya penjualan) terjadi secara non-publik dan diformalkan melalui pergantian pengurus (pengurus) dana.

Tabungan pensiun wajib dan cadangan pensiun dana pensiun non-negara:

Pada Oktober 2013, 1,8 triliun rubel tabungan pensiun “orang-orang pendiam” telah terkumpul di Vnesheconombank.

Dalam beberapa tahun terakhir, sektor dana pensiun non-negara telah menjadi daya tarik bagi perusahaan-perusahaan besar: “kantong-kantong uang” ini diisi ulang secara rutin, dan uang dari dana tersebut dapat digunakan untuk membeli aset-aset menarik di pasar keuangan. Dengan demikian, NPF Surgutneftegaz menjadi pemegang saham utama UTair, NPF Gazfond mengelola sebagian besar saham di Gazprombank. NPF Electric Power Industry dan NPF LUKoil-Garant, yang dikendalikan oleh perusahaan keuangan Otkritie setahun yang lalu, secara aktif berpartisipasi dalam penempatan saham Nomos Bank, yaitu dana pensiun yang tertanam dalam transaksi yang kompleks. Namun, sebagian besar transaksi yang melibatkan dana pensiun tidak diiklankan dan bersifat non-publik. Faktanya adalah Anda tidak bisa membeli dana pensiun non-negara secara formal.

Para konsultan menggambarkan skema yang digunakan sebagai berikut: pinjaman diambil dari bank, dana pensiun non-negara “dibeli” dengan dana tersebut, beberapa penerbitan obligasi dilakukan dengan menggunakan uang pensiun, dan aset dibeli dengan uang yang diperoleh melalui obligasi. Skema setoran bekerja dengan cara yang sama. Dengan menempatkan dana NPF di bank terkait pada deposito 5 tahun dengan tingkat bunga di bawah inflasi, Anda bisa mendapatkan kembali uang tersebut dalam bentuk pinjaman dengan persyaratan yang menguntungkan. Kecil kemungkinannya investor baru membutuhkan “bisnis pensiun” itu sendiri; mereka membeli “mesin” yang mengumpulkan miliaran rubel dari pasar, yang kemudian dapat diinvestasikan sebesar 2-3% per tahun dalam proyek-proyek jangka panjang. Jika skema seperti ini menyebabkan kebangkrutan NPF, maka reputasi seluruh dana swasta akan terpuruk. Apakah dana yang uangnya digunakan dengan cara ini akan selamat dari pemeriksaan dan perizinan baru yang diselenggarakan Bank Sentral pada tahun 2014-2015?

Para pembuat reformasi pensiun memutuskan untuk memberikan lebih banyak kejelasan, transparansi dan keamanan (menghapus dana pensiun non-negara yang tidak dapat diandalkan dan menciptakan sistem untuk menjamin tabungan pensiun) di bidang di mana dana-dana besar yang “berbahaya secara sosial” beredar. Pemerintah menginstruksikan Bank Sentral untuk menganalisis solvabilitas keuangan dan profesionalisme dari 116 dana pensiun non-negara yang memiliki izin untuk beroperasi di bidang asuransi pensiun wajib, dan hanya mempertahankan dana yang memiliki basis keuangan yang stabil.

Pada tahun 2014-2015, NPF harus menjalani registrasi ulang dan menjadi perusahaan saham gabungan (JSC), yaitu menjadi organisasi komersial. Mereka akan diminta untuk mengungkapkan pemiliknya kepada Bank Sentral, mengkonfirmasi stabilitas keuangan mereka dan bergabung dengan sistem jaminan tabungan. Namun, jika bank menjamin simpanan tidak lebih dari 700 ribu rubel, maka dana pensiun non-negara menjamin iuran pensiun tanpa pertumbuhan investasinya. Apabila NPF berhenti beroperasi, simpanan pensiun dalam asuransi pensiun wajib akan dikembalikan ke Dana Pensiun sehingga pegawai dapat memilih kembali NPF dari yang telah lolos pemeriksaan Bank Sentral.

Persyaratan bagi dana pensiun non-negara yang ingin beroperasi dalam bentuk perusahaan saham gabungan akan tetap sama. Hal ini menyangkut tata cara pembentukan dan penempatan cadangan pensiun, penanaman tabungan pensiun, pengaturan dan pengawasan. Namun pemegang saham NPF berhak ikut serta dalam pengelolaan dana tersebut dan bertanggung jawab atas kewajibannya. Ketika NPF menjadi perusahaan saham gabungan, akan lebih mudah dan nyaman untuk memantau transaksi penjualannya, karena perusahaan saham gabungan diharuskan mempublikasikan informasi tentang pemiliknya, dan organisasi nirlaba hanya mengungkapkan nama pendirinya, yang sering kali tidak memiliki kesamaan dengan pemilik sebenarnya.

Tujuan yang dinyatakan untuk mengubah dana pensiun non-negara menjadi perusahaan saham gabungan adalah untuk melindungi pensiun di masa depan dari kerugian. Namun, beberapa ahli khawatir bahwa perusahaan saham gabungan ini, seperti semua organisasi komersial, akan berupaya memaksimalkan keuntungan. Artinya, yang utama bagi mereka bukanlah nasabah (calon pensiunan), melainkan pemegang saham yang ingin mendapat penghasilan tambahan berupa dividen. Diketahui bahwa ketika berinvestasi lebih mudah untuk meningkatkan pendapatan dengan berinvestasi pada instrumen yang berisiko tinggi, pemegang saham akan sangat tergoda untuk “memutar” uang pensiun orang lain dengan harapan mendapatkan penghasilan lebih. Tanpa batasan khusus, aspek sosial dari dana pensiun non-negara bisa menjadi sia-sia.

Para pengelola banyak dana pensiun non-negara memiliki sikap positif terhadap komersialisasi dana, melihat hal ini sebagai penyederhanaan prosedur merger dan akuisisi, kemungkinan menarik investasi aktif baru dan pengembaliannya, serta pembayaran dividen. Namun mereka bingung dengan tenggat waktu yang ketat. Mereka takut akan pajak berganda, pajak penghasilan tambahan dan biaya perubahan pelaporan, pelatihan akuntan dengan standar baru, menarik pengacara dan notaris baru, dan memberikan kontribusi pada dana penjaminan.

Pensiun merupakan bantuan penting bagi para lansia, yang kehadirannya memungkinkan Anda mencurahkan sebagian besar waktu Anda untuk diri sendiri dan tidak khawatir tentang kekurangan sumber pendapatan lain.

Saat ini di Rusia ada tiga jenis pensiun: negara, asuransi, dan didanai. Dan jika semuanya kurang lebih jelas dengan dua hal pertama, maka dana pensiun masih belum jelas bagi banyak orang.

Mari kita coba mencari tahu siapa yang berhak atas bagian dana pensiun dan apa itu.

Jenis pensiun ini memiliki perbedaan signifikan dengan negara dan asuransi sebagai berikut:

• Dari jumlah kontribusi wajib yang diberikan oleh pemberi kerja, 6% dialokasikan untuk pembuatan dan pengisian kembali bagian yang didanai.
• Karyawan berhak memilih di mana akan menginvestasikan sebagian dananya untuk meningkatkannya. Untuk melakukan ini, Anda dapat memilih Dana Pensiun, perusahaan pengelola mana pun, atau dana non-negara.
• Jumlah uang ini dapat diterima sebagai pembayaran sekaligus segera setelah pensiun.
• Dapat diterima oleh sanak saudara atau kuasa si pensiunan apabila ia meninggal dunia.

Catatan! Bisa juga diperoleh sebelum pensiun, jika warga negara menyandang disabilitas 1-3 golongan.

Kategori warga negara apa yang berhak menerimanya?

Warga negara yang termasuk dalam kategori berikut dapat menerima sebagian dana pensiun mereka:

1. Mereka yang lahir setelah tahun 1966 dan berpartisipasi dalam sistem asuransi pensiun wajib.

   Mereka dapat menerimanya jika memenuhi ketentuan berikut:

   – Mereka melakukan aktivitas buruh setelah tahun 2001.
   – Usia mereka dianggap usia pensiun atau berhak menerima pensiun dini.
   – Pengalaman asuransi pensiun melebihi 6 tahun.

2. Kelompok warga negara kedua yang berhak menerima bagian dana pensiun termasuk orang-orang yang lahir antara tahun 1953 dan 1966 (laki-laki) dan dari tahun 1957 hingga 1966 (perempuan).

   Penting! Porsi akumulasi kelompok warga ini terisi sejak tahun 2002 hingga 2004 inklusif. Ketentuan bahwa masa asuransi harus lebih dari lima tahun tidak relevan bagi mereka.

3. Warga negara yang menjadi peserta pembiayaan bersama pensiun oleh negara juga berhak menerima bagian yang didanai.

   Termasuk di dalamnya adalah pensiunan yang mengalokasikan dana tambahan kepada Dana Pensiun dan sekelompok orang yang memiliki sertifikat modal keluarga atau modal bersalin, yang mengirimkan dananya ke Dana Tabungan.

4. Dalam hal seorang pensiunan meninggal dunia sebelum waktunya sebelum ia menerima dana dari rekeningnya, serta sebelum besaran pensiun itu diubah, maka bagian yang didanai dapat diterima oleh sanak saudara almarhum atau orang-orang yang menjadi penerusnya.

Bagaimana Anda bisa mendapatkan akumulasi uang?

Untuk menerima dana ini dalam satu pembayaran, Anda harus menghubungi Dana Pensiun kota Anda. Untuk melakukan ini, Anda perlu membawa daftar dokumen berikut:

• paspor Anda;
• dokumen yang menunjukkan masa kerja Anda dan jumlah pensiun Anda. Dapat diajukan ke Dana Pensiun;
• Anda juga memerlukan nomor asuransi akun pribadi perorangan;
• jangan lupa untuk membawa rincian bank yang rekeningnya akan menerima pembayaran dari bagian tabungan di rekening tersebut.

Waktu untuk mempertimbangkan permohonan Anda dan memutuskan apakah akan dipenuhi atau tidak adalah hingga 30 hari kalender. Setelah periode ini, Anda akan menerima pembayaran atau penolakan secara tertulis, yang menunjukkan alasan keputusan tersebut. Menurut undang-undang, mulai tahun 2015, pembayaran dilakukan tidak lebih dari sekali setiap lima tahun.

Bagaimana saya bisa mengetahui jumlah dana pensiun saya?

Informasi untuk menjawab pertanyaan ini dapat diperoleh dengan menggunakan metode berikut:

1. Menggunakan layanan Internet.

   Untuk melakukan ini, Anda perlu mendaftar di situs resmi Layanan Negara. Hal ini dapat dilakukan dari mana saja dan kapan saja. Dengan bantuannya, Anda dapat mengetahui jumlah pasti porsi tabungan Anda dan memanfaatkan fungsi lain yang disediakan oleh sumber daya Internet ini.

   Petunjuk langkah demi langkah untuk melakukan metode ini:

   – Kami pergi ke situs web Layanan Negara. Di bagian pendaftaran, kami menunjukkan semua data yang diperlukan tentang diri kami dan memeriksa keakuratannya.
   – Masuk ke situs menggunakan kata sandi yang diterima setelah pendaftaran.
   – Pilih tab “Tabungan Pensiun”.
   – Klik pada tombol yang bertanggung jawab untuk mengeluarkan hasil tabungan pensiun.

2. Pensiunan yang merasa kurang nyaman dengan teknologi modern dapat menghubungi dana pensiun langsung di tempat tinggalnya. Karyawan lembaga ini akan mendaftarkan Anda di situs web “Layanan Publik” dan membantu Anda mengetahui informasi yang diperlukan saat itu juga.

Jika dana Anda berada di dana pensiun non-negara atau Anda adalah peserta program pensiun, Anda dapat mengetahui informasi yang Anda minati di kantor organisasi ini.

Selain itu, dimungkinkan untuk mengetahui jumlah uang di rekening pribadi setelah kematian seseorang. Untuk itu, kerabat atau orang terdekatnya harus mengajukan permohonan kepada Dana Pensiun. Anda harus membawa dokumen-dokumen berikut:

• paspor kerabat;
• sertifikat kematian;
• sertifikat asuransi milik almarhum;
• jika bagian yang didanai didaftarkan sebagai warisan, maka perlu ditunjukkan dokumen yang membuktikan hubungan dengan orang tersebut.

Seluruh jumlah yang dikumpulkan oleh pensiunan sebelum kematiannya akan dibagi di antara semua kerabat yang mengajukan permohonan ke Dana Pensiun dalam waktu enam bulan.

Catatan! Jika lebih dari enam bulan telah berlalu sejak tanggal kematian, bagian yang didanai hanya dapat diterima setelah ada keputusan pengadilan.

Memikirkan masa depan Anda dan merencanakan masa tua Anda sendiri adalah pendekatan hidup yang sepenuhnya rasional. Dan di negara-negara Barat, keinginan warga negara ini telah didukung sepenuhnya oleh undang-undang yang berlaku selama beberapa dekade. Ini telah beroperasi di Rusia cukup lama, kurang lebih satu dekade. Meskipun demikian, banyak warga negara yang bekerja masih belum memahami apa saja bagian yang didanai dan diasuransikan dari dana pensiun, dan akibatnya, seberapa besar jaminan yang menanti mereka di hari tua. Untuk memahami masalah ini, Anda perlu membaca informasi berikut.

Prasyarat untuk mengubah sistem pensiun

Hingga tahun 2002, penghitungan pemberian pensiun bagi warga negara didasarkan pada “prinsip solidaritas” yang telah diterapkan sejak zaman Uni Soviet. Di luar negeri, sistem distribusi seperti itu disebut “pay as you go”, yang diterjemahkan ke dalam bahasa Rusia berarti “pay while you go”. Inti dari sistem ini adalah bahwa iuran pensiun dari seluruh warga negara yang bekerja didistribusikan kepada orang-orang yang saat ini sedang mendapatkan istirahat yang layak. Pendekatan ini cukup logis dan dapat dibenarkan, namun hanya sampai beban pensiun mulai meningkat pesat. Sebelumnya, jumlah tunjangan minimum untuk satu pensiunan diberikan kepada 2 - 2,5 orang pekerja, namun seiring dengan memburuknya situasi demografis di negara tersebut, angka ini menurun dengan cepat. Dan menurut para ahli, pada tahun 2020 rasio ini akan menjadi 1:1.

Selain itu, kontribusi bagian asuransi dari pensiun, yang dibayarkan oleh warga negara yang bekerja kepada Dana Pensiun, bagi negara berfungsi sebagai investasi dalam modernisasi perekonomian negara. Dengan mengubah undang-undang pensiun, negara tidak hanya menjamin masa depan rakyatnya, namun juga menerima suntikan modal yang signifikan untuk pembangunannya sendiri.

Inti dari reformasi dan pembentukan pensiun tenaga kerja

Sejak tahun 2002, 4 undang-undang telah berlaku yang mengatur keseimbangan kerja sistem pensiun. Namun sesuai dengan isi dokumen-dokumen tersebut, tidak mungkin membicarakan perubahan mendasar, karena merupakan peralihan mulus dari sistem distribusi yang ada sebelumnya ke sistem penyimpanan distribusi.

Sejak berlakunya undang-undang baru, pembentukan pensiun tenaga kerja dilakukan dalam sistem asuransi pensiun wajib, dan terdiri dari tiga bagian utama: asuransi, dasar dan didanai. Adapun besaran pemberian pensiun bagi warga negara dihitung sesuai dengan rumus yang ditetapkan oleh peraturan perundang-undangan federal.

Secara umum, reformasi memungkinkan warga Federasi Rusia untuk secara mandiri mengatur besaran pensiun mereka, meningkatkan tabungan mereka sendiri dengan bantuan perusahaan manajemen swasta atau dana pensiun khusus non-negara.

Masalah utama para pensiunan

Terlepas dari kenyataan bahwa reformasi pensiun di Rusia telah berlangsung cukup lama, banyak pensiunan dan warga negara yang bekerja masih belum mengetahui apa saja bagian yang didanai dan diasuransikan dari dana pensiun tersebut. Oleh karena itu, mereka tidak dapat mengelola tabungannya dengan baik dan memperoleh keuntungan yang layak. Oleh karena itu, ketika mulai mempertimbangkan sistem pensiun modern, sebaiknya mempelajari konsep dasarnya. Dan hanya setelah itu kita harus memutuskan apakah akan mentransfer bagian dana pensiun dan bagaimana melakukannya?

Sistem pensiun 2002-2010

Semua pemberi kerja di federasi, sesuai dengan undang-undang saat ini, harus membayar iuran bulanan kepada Dana Pensiun sebesar 20% dari gaji setiap karyawan. Hingga akhir tahun 2007, tarifnya dibagi menjadi tiga bagian: 4% adalah bagian yang didanai, 10% adalah bagian asuransi, dan karenanya, 6% adalah bagian dasar. Distribusi ini tidak sepenuhnya adil bagi warga yang ingin meningkatkan pendapatan mereka dari investasi dan menerima jaminan bulanan dalam jumlah yang layak. Sejak Januari 2008, amandemen undang-undang tentang reformasi pensiun mulai berlaku. Sesuai dengan mereka, persentase bagian asuransi dari pensiun dikurangi 2 unit, yang ditransfer ke item yang didanai.

Sedangkan bagi pengusaha perorangan, menurut undang-undang, wajib memberikan iuran bulanan kepada Dana Pensiun dengan tarif yang jelas dan tetap. Untuk organisasi dalam bentuk kepemilikan apa pun yang menggunakan sistem perpajakan khusus yang disederhanakan, kontribusi diberikan untuk bagian asuransi dari pensiun sebesar 10% dan 4% untuk bagian yang didanai.

Pensiun dasar

Komponen terkecil dari pensiun adalah bagian pokok, yaitu suatu jumlah yang ditetapkan secara ketat oleh negara sebagai kewajiban jaminan kepada warga negara. Awalnya, sejak 2002, jumlahnya 450 rubel, tetapi setiap tahun jumlah ini diindeks untuk memperhitungkan inflasi.

Perlu dicatat bahwa secara formal, bagian dasar dari pensiun dibiayai dari iuran bulanan yang disumbangkan pemberi kerja ke Dana Pensiun. Namun, pada kenyataannya, jumlah ini tidak cukup untuk pembayaran, sehingga dikompensasi oleh anggaran federal. Lagi pula, berapapun besarnya bagian dasar asuransi pensiun yang dikreditkan ke rekening Dana Pensiun pada periode berjalan, negara harus memenuhi kewajibannya untuk menafkahi warga negara yang rentan secara sosial.

Besaran jaminan ini diberikan kepada seluruh warga negara yang telah mencapai usia pensiun dan memiliki pengalaman kerja lebih dari lima tahun. Tarif yang disesuaikan ke atas hanya berlaku untuk orang yang berusia di atas 80 tahun, penyandang disabilitas, dan warga negara yang memiliki tanggungan penyandang disabilitas. Pada prinsipnya, jumlah ini menggabungkan pembayaran tambahan sebelumnya, bonus kompensasi dan pensiun minimum. Fungsi utamanya adalah untuk memberikan jaminan sosial dasar, seperti yang ditegaskan dalam namanya.

Sejak awal tahun 2010, komponen tanggung jawab ini telah hilang dari sistem pensiun, dan tempatnya telah digantikan oleh bagian tetap dari asuransi pensiun.

Fitur dana pensiun

Reformasi pensiun yang berlaku di Federasi Rusia dalam beberapa tahun terakhir melibatkan penggunaan konsep yang dibentuk dari 6% iuran yang dibayarkan setiap bulan oleh pemberi kerja kepada Dana Pensiun. Ciri khasnya dari komponen pemberian pensiun lainnya adalah bahwa dana ini merupakan dana “hidup”, yang besarnya peningkatannya sepenuhnya bergantung pada pekerja. Bagaimanapun, inti dari bagian dana pensiun yang didanai adalah kemampuan untuk menginvestasikan uang Anda secara mandiri. Seberapa besar kemungkinan peningkatan akumulasi modal tergantung pada pilihan strategi investasi yang tepat, dengan kata lain siapa yang akan mengelola uang tersebut.

Warga negara mulai menerima pembayaran pertama berdasarkan pasal ini setelah dimulainya reformasi pada tanggal 1 Juli 2012, ketika UU No. 360-FZ mulai berlaku (populer dokumen ini lebih dikenal dengan sebutan “UU Pembayaran”). Tentu saja, jumlah yang diterima warga tidak terlalu besar, seperti pada prinsipnya masa akumulasi, namun ini merupakan langkah awal dalam menafkahi hari tua secara mandiri.

Reformasi sistem pensiun di Federasi Rusia terus berlanjut hingga saat ini. Banyak undang-undang telah ditandatangani yang mengatur pemotongan dan metode pembentukan bagian yang didanai. Salah satu inovasi yang patut diketahui semua orang adalah bahwa mulai tahun 2015, komponen pemberian pensiun ini akan dibentuk “secara default” untuk seluruh karyawan. Artinya, tanpa mengajukan permohonan terkait transfer dana di bawah pengelolaan organisasi lain, bagian yang didanai secara otomatis ditransfer ke asuransi.

Siapa yang dapat Anda percayai untuk mengelola tabungan Anda?

Saat ini, ada tiga pilihan untuk mengelola tabungan pensiun, dan masing-masing pilihan tersebut memiliki kelebihan dan kekurangannya masing-masing.

Jadi, hal pertama yang dapat Anda lakukan dengan tabungan pensiun Anda adalah menyimpannya di dana pensiun negara. Pilihannya bagus, tidak perlu membuang waktu dan tenaga untuk mengurus dokumen, tetapi setelah memilihnya, Anda hanya bisa berharap bahwa pada saat Anda pensiun, inflasi akan meninggalkan setidaknya sejumlah kecil uang untuk hari tua. Kelemahan signifikan lainnya adalah seseorang tidak membuat perjanjian individu dengan Dana Pensiun dan tidak memiliki informasi yang dapat dipercaya tentang keadaan uangnya. Keuntungan pengelolaan tersebut adalah negara sendiri yang berperan sebagai penjamin pengembalian dana.

Opsi kedua jauh lebih menguntungkan daripada yang pertama dan bermuara pada kenyataan bahwa bagian dana pensiun yang didanai dapat ditransfer ke manajemen perusahaan pengelola (perusahaan manajemen). Profitabilitas dari investasi semacam itu, meskipun sedikit, melebihi inflasi, yang menjamin keamanan tabungan. Dalam opsi ini, seperti opsi sebelumnya, negara bertindak sebagai penjamin, dan seseorang dapat menerima informasi tentang statusnya setahun sekali. Meskipun memiliki manfaat ekonomi, pengelolaan keuangan perusahaan pengelola memiliki tingkat risiko yang paling tinggi. , karena organisasi-organisasi ini memiliki hak untuk berinvestasi pada instrumen yang menghasilkan pendapatan.

Opsi ketiga dapat digunakan oleh orang-orang yang tidak hanya memiliki pemahaman yang baik tentang apa yang didanai dan bagian asuransi dari pensiun, tetapi juga siap melepaskan perlindungan federasi, mempercayakan dana mereka kepada Dana Pensiun Non-Negara. . Sejak perjanjian individu ditandatangani, bagian dana pensiun yang didanai menjadi milik NPF. Tidak diragukan lagi, pengembalian investasi semacam itu akan jauh lebih tinggi daripada inflasi, tetapi hal ini pun tidak dapat menjamin pemenuhan kewajiban pengembalian dana.

Sebelum memilih opsi untuk menginvestasikan sebagian dana pensiun Anda untuk memenuhi kebutuhan hari tua Anda, Anda harus mempertimbangkan semua opsi dengan cermat.

Bagaimana cara mentransfer bagian dana pensiun yang didanai?

Saat ini, peserta aktif dalam reformasi pensiun yang berpartisipasi dalam program tabungan adalah warga negara Federasi Rusia yang lahir setelah tahun 1967. Merekalah yang dapat secara mandiri mengontrol sebagian dari dana pensiunnya dan memutuskan di mana akan menginvestasikan sejumlah dana tersebut. Banyak, tentu saja, tanpa menimbulkan kesulitan tambahan bagi diri mereka sendiri, lebih memilih untuk meninggalkan uangnya di dana pensiun federasi dan hanya mengandalkan negara. Namun mereka yang tidak puas dengan pendapatan tahunan di bawah inflasi dapat mentransfer tabungannya ke perusahaan pengelola atau dana pensiun non-negara. Jangka waktu pengalihan sebagian dana pensiun tidak dibatasi waktu, sehingga permohonan dapat diajukan kapan saja. Namun, perjanjian investasi tersebut baru akan berlaku mulai Januari tahun depan, dan uang dari dana pensiun federal akan ditransfer ke perusahaan pengelola baru hingga 31 Maret. Apabila karena sebab tertentu tertanggung tidak puas dengan hasil kerjasama dengan perusahaan pengelola, maka setelah satu tahun sebagian dana pensiun dapat dialihkan ke perusahaan pengelola lain.

Komponen yang didanai dari dana pensiun saat ini

Persyaratan setia untuk menginvestasikan dana tabungan hanya berlaku di Federasi Rusia hingga tahun 2013, setelah itu negara di tingkat legislatif mengambil keuntungan dari kelambanan warga yang tidak melakukan investasi mereka. Namun tidak semuanya kategoris seperti yang terlihat pada pandangan pertama. Bagi mereka yang serius ingin mengangkat persoalan nafkah hari tua sendiri, kesempatan ini diberikan secara penuh. Untuk tujuan inilah bagian dana pensiun yang didanai diperpanjang, atau lebih tepatnya periode ketika masyarakat dapat secara mandiri memilih tingkat dan perusahaan untuk berinvestasi. Hingga tahun 2015, setiap warga negara yang bekerja dapat mengajukan permohonan untuk menabung 6% dari kontribusi dana tabungan. Jika dokumen tersebut tidak diserahkan, negara berhak menurunkan tarif ini menjadi 2% atau bahkan mentransfer semuanya ke persentase bagian asuransi dari pensiun. Meskipun ada peluang untuk menabung dan berhasil menginvestasikan tabungan Anda dana pensiun, Anda perlu segera menghubungi Dana Pensiun.

Bagaimana cara menerima pembayaran pensiun?

Sejak pensiun, setiap warga negara yang mengikuti program pensiun yang didanai berhak menerima uangnya. Hal ini dapat dilakukan dengan tiga cara yang nyaman bagi pensiunan. Pertama, jika jumlah tabungan tidak signifikan, Anda dapat melakukan pembayaran sekaligus, yang akan dilakukan dalam waktu 90 hari sejak tanggal pengajuan permohonan terkait. Kedua, pembayaran dapat diperpanjang dalam jangka waktu tertentu dan jumlah tetap dapat diterima secara sistematis. Ketiga, jika bagian asuransi dari pensiun hari tua kecil, Anda dapat membagi akumulasi dana selama masa hidup Anda dan menerimanya sebagai bonus.

Namun, seperti peraturan lainnya, undang-undang tentang pembayaran dana pensiun memiliki pengecualian yang memperbolehkan pembayaran mendesak. Namun, mereka hanya mengandalkan kategori orang yang diasuransikan yang berpartisipasi dalam pembiayaan bersama program dan membayar iurannya sendiri. Jadi, misalnya, perempuan yang telah mengalokasikan sebagian dana modal bersalinnya ke Dana Pensiun. Jangka waktu pembayaran tersebut tidak boleh kurang dari 10 tahun.

Warisan dana tabungan pensiun

Mengetahui apa saja bagian yang didanai dan diasuransikan dari dana pensiun, tidak sulit untuk menebak mana di antara mereka yang memiliki peluang lebih baik untuk menjamin hari tua yang layak. Namun ini belum seluruh manfaat dari komponen tabungan. Dapat diwarisi oleh penerus tertanggung. Untuk melakukan ini, cukup hubungi perusahaan pengelola atau dana pensiun dan serahkan paket dokumen yang sesuai.

Asuransi bagian dari pensiun

Mengingat esensinya, kita dapat mengatakan dengan yakin bahwa komponen ini merupakan bagian dari sistem pensiun sebelumnya. Bagaimanapun, semua iuran yang dibayarkan oleh pemberi kerja untuk ketentuan ini berada di tangan negara dan didistribusikan di antara para pensiunan saat ini. Oleh karena itu, bagian penjaminan pensiun hari tua hanyalah suatu konsep yang bersifat akumulatif bersyarat.

Bahkan sebelum tahun 2010, komponen penyediaan pensiun ini dipisahkan ke dalam kategori tersendiri, dan hanya 8% dari iuran bulanan pemberi kerja yang dialokasikan ke dalamnya. Namun kemudian persentase bagian asuransi dari pensiun ditambah dengan persentase dasar, sehingga meningkatkan dana asuransi secara signifikan. Pengalihan dana yang dimiliki negara memungkinkan untuk memastikan pembayaran kewajiban pensiun kepada semua pensiunan saat ini tanpa menggunakan investasi tambahan.

Terminologi dasar dalam menghitung manfaat pensiun

Sebelum mempertimbangkan bagian mana dari pensiun yang merupakan asuransi dan dana mana yang akan dibayarkan kepada seseorang setelah mencapai usia pensiun, perlu diperhatikan beberapa konsep penting lainnya. Jadi, istilah “modal pensiun” yang sering digunakan harus dipahami sebagai jumlah dana yang dibentuk dari iuran bulanan seorang karyawan selama bertahun-tahun pengalaman kerja. Konsep kedua namun tidak kalah pentingnya yang perlu Anda ketahui untuk menghitung besaran bagian asuransi dari pensiun adalah “masa bertahan hidup”. Penggunaan istilah ini, pada pandangan pertama, tampaknya cukup kasar dan tidak sopan bagi para pensiunan, tetapi tanpanya tidak mungkin menghitung tunjangan bulanan. Ini menunjukkan harapan hidup warga negara dengan usia terhormat dan setara untuk semua orang, tetapi ini tidak berarti bahwa setelah jangka waktu tertentu seseorang akan berhenti menerima pensiun. Nantinya, jumlah yang akan dibayarkan dari APBN sama besarnya dengan sebelumnya.

keamanan?

Untuk memahami bagian mana dari asuransi pensiun yang akan dibayarkan kepada warga negara setelah ia mencapai usia pensiun, perlu diketahui secara pasti besarnya modal pensiun dan jangka waktu kelangsungan hidup yang ditetapkan oleh undang-undang. Apalagi angka terakhir pada tahun 2002 adalah 12 tahun dan bertambah 12 bulan setiap tahunnya. Jadi, pada tahun 2013 angkanya menjadi 228 bulan.

Besarnya pertanggungan asuransi bulanan dihitung dengan menggunakan satu rumus matematika sederhana: SSP = PK/SD + BCHP, dimana PK adalah taksiran modal pensiun yang terbentuk dari iuran pensiunan selama bertahun-tahun pengalaman kerja; SD - jangka waktu yang ditetapkan untuk pembayaran manfaat pensiun (masa hidup); CP merupakan bagian tetap dari asuransi pensiun, yang sebelumnya disebut bagian dasar.

Agar jumlah pensiun yang diterima sesuai dengan tingkat inflasi, bagian asuransi dari pensiun tenaga kerja diindeks setiap tahun. Pendekatan untuk menjaga pendapatan warga negara ini memungkinkan kita menjaga stabilitas kondisi kehidupan para pensiunan.

Dampak reformasi terhadap kehidupan pensiunan militer

Dalam semua undang-undang reformasi pensiun yang mulai berlaku sejak tahun 2002, hak pensiunan militer untuk menerima pensiun yang layak secara penuh telah dilanggar. Dengan kata lain, kategori orang yang melunasi utangnya kepada negara selama bertahun-tahun dan pensiun hanya berhak atas sebagian asuransi dari pensiun militernya. Jika, setelah meninggalkan angkatan bersenjata, seseorang terus bekerja di industri lain dan pemberi kerja membayar iuran kepada Dana Pensiun untuknya, jumlah ini tetap berada dalam anggaran federal. Ketidakadilan seperti itu menimbulkan banyak kemarahan tidak hanya di kalangan militer, tetapi juga di kalangan pekerja anggaran lainnya, sehingga masalah ini harus segera diselesaikan.

Pada pertengahan tahun 2008, situasinya berubah secara dramatis, dengan diberlakukannya beberapa amandemen terhadap undang-undang dasar mengenai reformasi pensiun. Mulai saat ini, bagian asuransi dari pensiun bagi pensiunan militer mulai dihitung berdasarkan total modal. Dengan kata lain, jika seseorang menyelesaikan dinasnya di angkatan bersenjata dan terus bekerja di perusahaan sipil, semua kontribusi bulanan ke Dana Pensiun digunakan untuk pembentukan modal penyelesaiannya.

Apa yang diharapkan bagi pensiunan di masa depan

Statistik menunjukkan bahwa reformasi pensiun yang dilakukan beberapa tahun terakhir mungkin telah sedikit meningkatkan kesejahteraan finansial para lansia, namun belum mencapai tujuannya. Jumlah pensiunan cukup besar; oleh karena itu, bagian asuransi dari pensiun mereka tetap minimum. Apa ini: kesalahan pemodal atau rencana yang dipikirkan dengan matang? Sangat sulit dan tidak ada gunanya menjawab pertanyaan ini saat ini. Sudah terlambat untuk mencari alasan kegagalan; masalah yang muncul perlu diselesaikan, dan Dana Pensiun telah menemukan jalan keluar yang menguntungkan dari situasi ini: meningkatkan ukuran modal penyelesaian melalui kontribusi dari populasi pekerja.

Tentu saja, reformasi pensiun yang baru bukan tentang menaikkan suku bunga, tetapi hanya tentang mengalihkan dana dari perusahaan pengelola ke anggaran federal. Bagi warga negara yang tidak mempermasalahkan informasi tentang apa saja bagian yang didanai dan diasuransikan dari dana pensiun, segalanya akan menjadi lebih sederhana. Mereka tidak perlu memikirkan investasi dana, tetapi hanya mengandalkan negara yang akan menjadi penjamin jaminan pensiun mereka. Dengan demikian, Dana Pensiun akan memiliki lebih banyak dana untuk melunasi kewajibannya, namun hanya waktu yang dapat menentukan berapa lama sistem tersebut dapat bertahan.